Estate Planning & Nachfolgeplanung
Nachfolge beginnt mit Klarheit
Bevor über einzelne Gestaltungen gesprochen wird, muss zunächst klar sein, was vorhanden ist, wer beteiligt ist und welche Ziele verfolgt werden. Im Mittelpunkt stehen Familie, Vermögen sowie Wünsche, Pläne und Ziele. Erst wenn diese Ausgangslage verstanden ist, lässt sich beurteilen, welche Fragen tatsächlich gelöst werden müssen.
Private und unternehmerische Nachfolge zusammendenken
Gerade bei Unternehmern endet Nachfolgeplanung nicht beim privaten Testament. Private Vermögenswerte, Immobilien und Kapitalanlagen können ebenso betroffen sein wie Gesellschaftsanteile und unternehmerische Strukturen. Entscheidend ist deshalb, dass private Vermögensnachfolge und Unternehmensnachfolge nicht unabhängig voneinander betrachtet werden.
Verträge und Strukturen müssen zusammenpassen
Testament, Ehevertrag, Gesellschaftsvertrag, Vollmachten und gegebenenfalls weitere Vereinbarungen können unterschiedliche Auswirkungen auf die Vermögensnachfolge haben. Unsere Aufgabe verstehen wir darin, Zusammenhänge sichtbar zu machen, mögliche Konfliktfelder zu erkennen und die erforderlichen Fachberater miteinander zu koordinieren. Rechtliche und steuerliche Beratung erfolgt durch die hierfür befugten Rechtsanwälte, Steuerberater und gegebenenfalls Notare.
Von der Analyse zur Nachfolgestrategie
Eine bestehende Situation zu analysieren ist nur der Anfang. Aus den persönlichen Zielen, der familiären Situation und der Vermögensstruktur müssen mögliche Handlungsalternativen entstehen. Verstehen, was heute besteht. Definieren, was morgen erreicht werden soll. Und daraus einen realistischen Weg entwickeln.
Eine Nachfolge muss auch wirtschaftlich funktionieren.
Vermögensnachfolge besteht nicht allein darin, festzulegen, wer welchen Vermögenswert erhalten soll. Zu berücksichtigen ist auch, welche wirtschaftlichen Folgen eine Gestaltung haben kann. Liquidität für mögliche Steuerforderungen, Pflichtteilsansprüche und laufende Kosten sowie die Versorgung des Übergebers können wichtige Bestandteile einer abgestimmten Nachfolge sein. Eine Nachfolgelösung muss nicht nur formal funktionieren. Sie muss zur Familie, zum Vermögen und zum Leben dahinter passen.